Finanzas empresariales que todo dueño de negocio debe de conocer

3 minutos

Las finanzas empresariales son el último paso para la planeación, pero el primer paso para la evaluación de un proyecto empresarial.

No muchos dueños de negocios tienen las suyas bajo control.

Vamos a ver lo que debes de conocer sí o sí sobre tu propio negocio.

Tus precios afectan tu punto de equilibrio

Digamos que tienes una panadería.

Tus costos para operarla son:

  • $1,100 pesos diarios en insumos,
  • $1,200 pesos diarios en sueldos,
  • $400 pesos diarios en publicidad,

Que nos dan un costo total de $2,700 pesos diarios.

Vendes tus panes a $10 pesos.

Sabiendo esto, ¿cuál sería tu punto de equilibrio?

Solo hay que dividir el costo sobre el precio, o necesitas vender 270 piezas de pan al día para que a ti no te cueste dinero solo tener abierto el negocio.

Sin embargo, toma en cuenta el que si subes dos pesos a tu precio, de 10 a 12, el punto de equilibrio baja de 270 piezas a 225, no lejos de un 20%. Pero si bajas el precio de 10 a 8, el punto de equilibrio sube de 270 a 337, ¡un 25% más!

Siempre que bajas el precio, el esfuerzo para lograr lo mismo que antes de subirlo se vuelve mucho mayor.

Evidentemente no siempre podrás elegir un precio al azar y esperar que la gente compre sin pensar. Existe la competencia, las expectativas del producto relacionadas a la calidad y diferenciación, y los mínimos que los costos nos obligan a cobrar para cuidar la economía del negocio.

Sin embargo, si no siempre puedes modificar el precio directamente, a veces sí podrás jugar con el precio indirectamente gracias al agrupar productos. Esto sigue esta lógica: no es lo mismo pagar publicidad para atraer un cliente que compra una pieza de pan, a lograr convertir esa misma venta en la compra de un paquete de cinco panes.

Tu margen de ganancia

Toma tus ingresos y divide tus ganancias, para obtener tu margen de ganancia en porcentaje (%).

Por ejemplo, en 2021 las ganancias de Apple fueron de $95 mil millones, y sus ingresos de $366 mil millones. Dividimos ambos números y tenemos 26%.

En otras palabras, por cada dólar que Apple ingresó, tuvo 26 centavos de ganancia.

Típicamente vas a querer que tu ganancia mínima sea equivalente a la inflación, normalmente entre un 4 o 5%. Algunos negocios no aceptan menos de 10 a 15% como política interna, pues menos sería tanto muy riesgoso como muy poca ganancia para el esfuerzo que invertirán. Y es que si tienes poco margen, corres el riesgo de que o la inflación suba y te afecte, y pues el que sumas poco valor con tu negocio, probablemente fruto de un entorno competitivo.

Costos fijos

Los costos fijos nos dicen lo que hay que pagar en tu negocio indistintamente de si vendes o no.

Por ejemplo, tienes un restaurante y pagas una renta de $50,000 pesos mensuales.

Si en invierno vendes menos porque hace frío y la gente no va, pagas esos $50,000.

Si en verano tienes muchísimos ingresos porque hubo mucho turismo aledaño, pagas esos mismo $50,000.

Toma en cuenta estos mínimos para tener un punto de equilibrio más preciso.

Costos variables

Estos costos fluctúan dependiendo de tus ventas.

Si vendes más productos, estos costos suben, si vendes menos productos, estos costos bajan.

En comercio electrónico, un ejemplo común es el de inventarios. Si vendes mucho producto, tendrás que gastar más en inventarios, mientras que si vendes poco producto, tendrás que gastar menos.

Ganancia bruta

Nos dice cuánta ganancia tienes después de restar tus costos variables y se calcula:

Ventas del periodo menos costos de ventas (los costos relacionados a producir lo vendido).

Esta ganancia ayuda a cubrir los costos fijos, y lo que queda después, se vuelve ganancia neta.

Así que entre más alta sea, mejor.

Crecimiento de ventas

Los ingresos curan 99% de los problemas en un negocio.

¿Tus gastos suben? Necesitas más ventas.

¿Quieres subir sueldos? Necesitas más ventas.

¿Quieres tener más ganancia? Necesitas más ventas.

Los negocios se evalúan en base a su crecimiento.

Este crecimiento se mide comparando ventas:

  • Semana a semana
  • Mes a mes
  • Año a año

Por ejemplo, los ingresos de Apple crecieron de $275 mil millones en 2020 a $366 en 2021, un 33%.

Ingreso promedio por usuario

Nos dice cuánto ingreso tienes por cada usuario individual.

Se suele calcular mes a mes.

Si quieres más IPPU, necesitas subir precios.

Las empresas como Netflix lo hacen no solo subiendo precios de sus paquetes, sino también creando diferentes niveles de servicio que ayudan a escalar o ajustar el nivel de servicio que el cliente ve justo.

Tasa de quema

Esta tasa nos dice que tan rápido estás quemando tu dinero en un periodo de tiempo.

Si la tasa es muy alta, tendrás que controlarla al disminuir gastos o sumar ventas.

Para calcularla, ve con cuánto dinero en banco inicias el mes y con cuánto acabas . Si la cantidad es menor, pues eso nos dice cuánto dinero quemas al mes.

Algunas empresas levantan capital, y lo queman muy rápido, quedando incluso en bancarrota.

Especialmente si tienes mucho dinero en banco o ventas sanas, es fácil perder de vista el control de gastos, y esto tarde o temprano va a dar problemas.

Leave a Reply

Your email address will not be published.